GESTION DE TESORERIA

De las competencias básicas de la Dirección Financiera, la Gestión de Tesorería es una de las que están experimentando mayores cambios. Las tendencias que impulsan estos cambios son dos: la moneda única y las innovaciones tecnológicas. La moneda única está provocando cambios fundamentales tanto en los sistemas de pagos como en la organización de los departamentos financieros. La tendencia hacia la centralización de las tesorerías, la aparición de cuatro sistemas de compensación para pagos transfronterizos los procesos de pagos electrónicos, la variedad de tarjetas de crédito, o la incidencia de los nuevos sistemas de banca electrónica o de Gestión Integrada, son sólo algunos de los aspectos que están liderando renovación del departamento de tesorería. La innovación tecnológica, afecta a los sistemas de control, a la relacióncon los intermediarios financieros (banca electrónica, medios de pago y relación con proveedores y clientes).